फैक्टरिंग क्या है?

सभी निश्चितता के साथ कि एक से अधिक मौकों पर आपने इस वित्तीय उत्पाद के बारे में सुना होगा फैक्टरिंग, लेकिन आप यह नहीं जानते हैं कि इसमें क्या शामिल है, बहुत कम आप इसका फायदा उठा सकते हैं। मुझे पता है यह एक के बारे में है किसी भी व्यवसायी या पेशेवर के अनुरूप उत्पाद और, विशेष रूप से, छोटी और मध्यम आकार की कंपनियों का। इस उत्पाद के माध्यम से वे प्रशासनिक विभाग के कार्यभार को कम कर सकते हैं, बिक्री और उनके संग्रह से उत्पन्न लेखांकन को आउटसोर्स कर सकते हैं, साथ ही चालान के भुगतान की देय तिथि पर अग्रिम भुगतान भी कर सकते हैं।

इसके प्रभावों को जल्दी से देखा जाएगा, क्योंकि यह आपकी कंपनी की लाभप्रदता, क्रेडिट क्षमता और वित्तीय शोधन क्षमता में सुधार करेगा। इस उत्पाद को अनुबंधित करने के अन्य लाभों में देनदारों की आवधिक, नियमित और अद्यतन जानकारी, प्रशासनिक बोझ में कमी या ग्राहक खाते का लेखा-जोखा सरल करता है। इस वित्तीय उत्पाद का उपयोग करने वाली कंपनियों की कोई परिभाषित प्रोफ़ाइल नहीं है, बल्कि परिसीमन को उत्पाद की बिक्री और भुगतान की शर्तों द्वारा प्रदान किया जाता है।

यह उत्पाद, जो दूसरी ओर बहुत अच्छी तरह से ज्ञात नहीं है, उन कंपनियों के लिए आदर्श है जो अपने ग्राहकों की दिवालियेपन के जोखिम को कवर करना चाहते हैं, साथ ही साथ किसी भी समय प्रत्याशित रूप से सक्षम होने के लिए, उनकी आगे की बिक्री संस्थाओं के माध्यम से जो इस बाजार में उत्पाद। इसी तरह, इसका इलेक्ट्रॉनिक प्रबंधन सहज और सरल है, क्योंकि जारीकर्ता वित्तीय संस्थान के माध्यम से चालान और अन्य दस्तावेजों को भेजता है और हस्ताक्षर करता है। और एक बार ऋणी ने चालान स्वीकार कर लिया है, यह राशि उन्नत होने के लिए तैयार है।

सुविधाओं

है एक वित्तपोषण और प्रशासन का सूत्रचालान के असाइनमेंट के आधार पर: कंपनी अपने ग्राहकों के वाणिज्यिक ऋण को एक कंपनी को सौंपती है, जो कि प्रशासनिक सेवाओं और वित्तपोषण के लिए ब्याज (कमीशन की अग्रिम) के लिए एक कमीशन के विचार के बदले में अपने संग्रह का प्रबंधन करने का प्रभारी है। आपके ग्राहकों के चालान के भुगतान की देय तिथि)।

यह याद रखना चाहिए कि तीन वित्तीय संस्थाएँ इस वित्तीय उत्पाद में भाग लेती हैं, जो निम्नलिखित हैं:

फ़ैक्टर: फैक्टरिंग कंपनी या वित्तीय इकाई जो इस उत्पाद की सेवाएं प्रदान करती है।

क्लाइंट: वह वाणिज्यिक क्रेडिट (चालान) का धारक है और जो फैक्टरिंग का अनुबंध करता है।

देनदार: ग्राहक के माल या सेवाओं के खरीदार, अंततः विक्रेता।

स्पैनिश फैक्टरिंग एसोसिएशन इस बात पर जोर देता है कि "इस उत्पाद का उपयोग करने वाली कंपनियों की कोई परिभाषित रूपरेखा नहीं है, बल्कि परिसीमन को बेचे गए उत्पाद और भुगतान की शर्तों द्वारा दिया गया है। दूसरे शब्दों में, सभी कंपनियां फैक्टरिंग उपयोगकर्ता हो सकती हैं, घरेलू बाजार में बेच सकती हैं या निर्यात कर सकती हैं। इस हद तक कि ये सभी सेवाएं, फैक्टरिंग कंपनी की ओर से, अपने ग्राहकों के लिए आंतरिक बचत का उत्पादन करें सभी प्रकार के अत्यधिक महंगे, जटिल और तनाव पैदा करने वाले कार्यभार से उन्हें मुक्त करके ”।

फैक्टरिंग सेवाएं

इस प्रणाली के मुख्य आकर्षण संबंधित सेवाएं हैं, प्रशासनिक और वित्तीय दोनों, आपकी कंपनी की संग्रह प्रक्रियाओं से संबंधित हैं, और जो मूल रूप से निम्नलिखित हैं:

ग्राहक वर्गीकरण: सेवा में ग्राहकों के अध्ययन और विश्लेषण दोनों शामिल हैं, साथ ही साथ क्रेडिट सीमा का निर्णय जो उनमें से प्रत्येक को सौंपा जाना चाहिए।

प्राप्य खाते प्रबंधित करें: फैक्टरिंग कंपनी को सौंपे गए चालानों का व्यापक प्रबंधन और निगरानी, ​​समय-समय पर प्रत्येक इनवॉयस के संग्रह में घटनाओं की जानकारी देना और प्रत्येक देनदार से प्राप्य खातों की स्थिति।

संग्रह और अवैतनिक प्रबंधन: इसके संभावित समाधान के लिए भुगतान न करने के कारणों को जानना आवश्यक प्रारंभिक प्रबंधन के बारे में है।

वित्तपोषण: अतिरिक्त सेवा, केवल उस स्थिति में जब धारक इसका अनुरोध करता है, और इसके लचीलेपन के लिए धन्यवाद, उपयोगकर्ता को निर्दिष्ट इनवॉइस की मात्रा को अग्रिम में निपटाने की अनुमति देता है, उस समय और राशि जो उनके खजाने की आवश्यकता होती है।

देनदारों के दिवालिया होने के जोखिम का कवरेज: फैक्टरिंग कंपनी को सौंपे गए चालान की राशि का 100% तक कवरेज, प्रत्येक देनदार को सौंपी गई सीमा तक। यह ग्राहक के अनुरोध पर एक अतिरिक्त सेवा भी है।

उत्पाद के लाभ

यह वित्तीय-प्रशासनिक विकल्प उन लोगों को लाभ की एक श्रृंखला प्रदान करता है जो इसे किराए पर लेते हैं, जैसे कि नीचे निर्धारित किए गए। न केवल लेखांकन के दृष्टिकोण से, बल्कि प्रशासनिक और कंपनी के प्रबंधन में कई मामलों में भी। और यह आपके लिए बहुत दिलचस्प होगा कि किसी मामले में आप उनसे मिलने के लिए मजबूर हों।

• प्रशासनिक बोझ घटाएं और परिचालन प्रक्रियाओं को सुव्यवस्थित करता है।
• नौकरशाही का काम कम करें, जो प्रशासनिक, कर्मियों और संचार खर्चों में कमी के लिए महत्वपूर्ण योगदान देता है।
• कस्टमर अकाउंट अकाउंटिंग को सरल बनाएं, संग्रह प्रबंधन की दक्षता बढ़ाना।
• जानकारी प्रदान करता है आवधिक, नियमित और देनदार के अद्यतन।
• में क्रेडिट बिक्री के संचालन को परिवर्तित करता है नकद बिक्री.
• असफलता के जोखिम से बचें खराब ऋणों के कारण.
• कंपनी की वित्तीय संरचना प्रदान करता है अधिक मजबूती.
• यह उस खजाने की योजना बनाने की अनुमति देता है नकदी प्रवाह का अनुकूलन करें.
• वित्तपोषण क्षमता का विस्तार करें और यह ऋण अनुपात में भी सुधार करता है।
• व्यावसायिक दृष्टि से, यह प्रतिस्पर्धा और ग्राहकों के खिलाफ कंपनी की स्थिति में सुधार करता है, आपको अपने बाजार का विस्तार करने की अनुमति देता है.

इस उत्पाद के तौर-तरीके

विभिन्न प्रकार के फैक्टरिंग हैं, जो आपकी ज़रूरत की सेवाओं पर निर्भर करते हैं, या प्रश्न में ऋणी हैं। उनमें से निम्नलिखित हैं:

गैर-आवर्ती फैक्टरिंगयह कंपनी वित्त पोषण प्रदान करती है, इस तथ्य को मानते हुए कि कंपनी कर्जदारों के दिवालिया होने का खतरा है। जाहिर है, इस मोड में दरें बहुत अधिक हैं।

पुनर्विक्रय फैक्टरिंग, जिसमें विक्रेता दिवालिया होने का जोखिम रखता है, क्योंकि फैक्टरिंग कंपनी देनदार द्वारा भुगतान न करने के लिए उत्तरदायी नहीं होती है। इस तरह की विशिष्टता को प्रतिष्ठित किया जाता है क्योंकि यह आवश्यक रूप से वित्तपोषण नहीं करता है।

निर्यात फैक्टरिंग, जब यह विदेशों में रहने वाले देनदारों के साथ किए गए कार्यों के लिए आता है। यह निर्यात करने वाली कंपनियों और एसएमई के लिए विशेष रूप से लाभप्रद है, जिसमें बड़े बुनियादी ढांचे की कमी है, क्योंकि इसमें आउटसोर्सिंग सेवाएं शामिल हैं। फैक्टरिंग के साथ, निर्यात लगभग एक राष्ट्रीय बिक्री बन जाता है, क्योंकि केवल एक चीज जो करनी होती है वह है माल भेजना, और फैक्टरिंग कंपनी बाकी का ध्यान रखती है.

इस प्रकार के आर्थिक संचालन में, सामान के खराब होने की स्थिति में आम तौर पर अग्रिम नहीं किया जाता है।

इन कार्यों के लिए अनुबंध

आवंटन और अनुबंध की प्रक्रिया बहुत सरल और जटिलताओं के बिना होती है, इस वित्तीय उत्पाद को अनुबंधित करने का निर्णय लेने वाले लोगों या एसएमई द्वारा उचित प्रक्रिया का पालन करना। पहला कदम है इसे बेचने वाले किसी वित्तीय संस्थान से संपर्क करें या फैक्टरिंग कंपनी, प्रत्येक क्लाइंट की जरूरतों और उसी की लागत के लिए ऑपरेशन के सबसे उपयुक्त शब्दों को परिभाषित करने के लिए।

इसके लिए, कंपनी के पहचान डेटा के अलावा, इच्छुक पार्टी को अपनी गतिविधि से संबंधित प्रदान करना चाहिए और उन ग्राहकों के अनुरूप जिन्हें आप अनुबंध में शामिल करना चाहते हैं। इसलिए, यह निम्नलिखित डेटा को दर्शाता है: अपेक्षित बिक्री की राशि, प्रति माह चालान की संख्या, भुगतान का रूप (बिल, वचन पत्र, स्थानांतरण, आदि) और औसत भुगतान अवधि। वे कंपनी द्वारा ऑपरेशन की लागत का मूल्यांकन करने के लिए एक आधार के रूप में काम करेंगे, और इस तरह से, ग्राहक को शर्तों की पेशकश करने में सक्षम होंगे।

इसी समय, इस प्रकार की विशेष कंपनी देनदारों की सॉल्वेंसी का अध्ययन करता है बाद में बातचीत के लिए दस्तावेजों के पोर्टफोलियो का मूल्यांकन करें। अनुबंध के माध्यम से क्रेडिट के स्वामित्व में परिवर्तन होता है, यही कारण है कि इस प्रकार के अनुबंध को स्थापित करने में सक्षम होने से पहले कुछ आवश्यक आवश्यकताएं स्थापित की जाती हैं:

• कि बिक्री के लिए एक चालान या दस्तावेज जमा करना है।
• कि चालान एक कानूनी बिक्री से आते हैं।
• कहा कि बिक्री क्रेडिट पर की गई है।

संबंधित अनुबंध पर हस्ताक्षर करने के बाद, एक पत्र देनदारों को भेजा जाना चाहिए, उन्हें सूचित करते हुए कि आपने इस प्रकार के उत्पाद के साथ एक अनुबंध पर हस्ताक्षर किए हैं। इसलिए, उस तिथि से, चालान का भुगतान सीधे उक्त कंपनी को किया जाना चाहिए।

फैक्टरिंग लागत

इस वित्तीय उत्पाद द्वारा दी जाने वाली सेवाएँ एक लागत या मूल्य का प्रतिनिधित्व करती हैं जो कि उक्त सेवाओं के उपयोगकर्ताओं द्वारा संतुष्ट होना चाहिए। लागत मूल रूप से दो तत्वों द्वारा बनाई गई है जो इसे निर्धारित करती है। एक ओर, ए फैक्टरिंग शुल्क, फैक्टरिंग कंपनी द्वारा निष्पादित प्रशासनिक सेवाओं के लिए, जो चालान संग्रह अवधि के आधार पर भिन्न होता है।

और दूसरे पर, ब्याज दर, जो कि धन के अग्रिम को शामिल करने वाले प्रतिरूप का लाभ लेते समय लागू किया जाएगा। हालांकि, लागत बाजार की स्थिति (3 महीने के यूरिबोर प्लस के आधार पर, अंतिम ब्याज दर मासिक संशोधित की जाती है) और कंपनी द्वारा इस वित्तीय उत्पाद का विपणन करने वाले जोखिम के आधार पर भिन्न होती है।

कारोबारी लाभ

स्पैनिश फैक्टरिंग एसोसिएशन की राय में, इस वित्तीय संचालन का अभ्यास जिस व्यावसायिक लाभ के लिए होता है, उसमें निम्न पहलू हैं जो पेशेवर या छोटे और मध्यम आकार के उद्यमी की मदद कर सकते हैं:

• उल्लेखनीय रूप से सुधार होता है बिक्री प्रबंधन और अधिक प्रभावी वाणिज्यिक कार्यों को सुविधाजनक बनाता है।
• वाणिज्यिक नेटवर्क की अनुमति देता है अपने काम पर ध्यान दें संग्रह प्रक्रियाओं को पूरा किए बिना।
• एक बेहतर अनुमति देता है ग्राहक मूल्यांकन और उनमें से एक अनुवर्ती।
• खर्च कम करें और वाणिज्यिक रिपोर्टों की तैयारी में समय।
• सही और प्रभावी में योगदान देता है decisionmaking.
• कंपनी की स्थिति में सुधार प्रतियोगिता और ग्राहकों के सामने।
• यह परिचय में महत्वपूर्ण योगदान देता है और नए बाजार खोलना.
• और, आखिरकार, यह कार्य करता है ग्राहकों को मजबूत करना और बढ़ाना.