Τι είναι το Factoring;

Με κάθε βεβαιότητα ότι σε περισσότερες από μία περιπτώσεις έχετε ακούσει για αυτό το χρηματοοικονομικό προϊόν που είναι factoring, αλλά δεν ξέρετε από τι αποτελείται, πολύ λιγότερο από τι μπορείτε να επωφεληθείτε. Λοιπόν, το ξέρω Είναι για ένα προϊόν προσαρμοσμένο σε οποιονδήποτε επιχειρηματία ή επαγγελματία και, ιδίως, των μικρών και μεσαίων εταιρειών που. Μέσω αυτού του προϊόντος μπορούν να μειώσουν τον φόρτο εργασίας του διοικητικού τμήματος, να αναθέσουν σε τρίτους τη λογιστική που δημιουργείται από τις πωλήσεις και τη συλλογή τους, καθώς και προκαταβολές κατά την ημερομηνία λήξης της πληρωμής των τιμολογίων.

Τα αποτελέσματά της θα γίνουν αντιληπτά γρήγορα, καθώς θα βελτιώσει την κερδοφορία, την πιστωτική ικανότητα και την οικονομική φερεγγυότητα της εταιρείας σας. Μεταξύ άλλων πλεονεκτημάτων της σύμβασης αυτού του προϊόντος είναι οι περιοδικές, τακτικές και ενημερωμένες πληροφορίες των οφειλετών, η μείωση των διοικητικών επιβαρύνσεων ή απλοποιεί τη λογιστική λογαριασμού πελατών. Δεν υπάρχει καθορισμένο προφίλ εταιρειών χρηστών αυτού του χρηματοοικονομικού προϊόντος, αλλά η οριοθέτηση παρέχεται από το προϊόν που πωλείται και τους όρους πληρωμής.

Αυτό το προϊόν, όχι πολύ γνωστό από την άλλη πλευρά, είναι ιδανικό για τις εταιρείες που επιθυμούν να καλύψουν τον κίνδυνο αφερεγγυότητας των πελατών τους, καθώς και να μπορούν να προβλέπουν, ανά πάσα στιγμή, τις προθεσμιακές πωλήσεις τους μέσω των οντοτήτων που εμπορεύονται αυτό προϊόν. Ομοίως, η ηλεκτρονική διαχείριση είναι άνετη και απλή, καθώς ο εκδότης αποστέλλει και υπογράφει το τιμολόγιο και άλλα έγγραφα μέσω του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος. Και μόλις ο οφειλέτης αποδεχτεί το τιμολόγιο, είναι έτοιμο για προκαταβολή του ποσού.

χαρακτηριστικά

Είναι ένα τύπος χρηματοδότησης και διοίκησης, με βάση την εκχώρηση τιμολογίων: η εταιρεία εκχωρεί την εμπορική πίστωση των πελατών της σε μια εταιρεία, η οποία είναι υπεύθυνη για τη διαχείριση της συλλογής της σε αντάλλαγμα ανταλλάγματος που αποτελείται από προμήθεια για διοικητικές υπηρεσίες και τόκους για τη χρηματοδότηση (προκαταβολή της προθεσμία πληρωμής των τιμολογίων των πελατών σας).

Θα πρέπει να θυμόμαστε ότι σε αυτό το χρηματοοικονομικό προϊόν συμμετέχουν τρεις δεόντως διαφοροποιημένες οντότητες, οι οποίες είναι οι ακόλουθες:

Παράγοντας: Εταιρεία Factoring ή οικονομική οντότητα που παρέχει τις υπηρεσίες αυτού του προϊόντος.

Πελάτης: είναι ο κάτοχος των εμπορικών πιστώσεων (τιμολόγια) και ο οποίος συνάπτει το Factoring.

Οφειλέτες: αγοραστές των εμπορευμάτων ή των υπηρεσιών του πελάτη, τελικά ο πωλητής.

Η Spanish Factoring Association υπογραμμίζει ότι «δεν υπάρχει καθορισμένο προφίλ εταιρειών που χρησιμοποιούν αυτό το προϊόν, αλλά η οριοθέτηση δίνεται από το προϊόν που πωλείται και τους όρους πληρωμής. Με άλλα λόγια, όλες οι εταιρείες μπορούν να είναι χρήστες Factoring, να πωλούν στην εγχώρια αγορά ή να εξάγουν ». Στο βαθμό που όλες αυτές οι υπηρεσίες, για λογαριασμό της εταιρείας Factoring, παράγουν εσωτερική εξοικονόμηση για τους πελάτες τους απελευθερώνοντάς τα από ένα εξαιρετικά ακριβό, περίπλοκο και άγχος κάθε είδους εργασίας ».

Υπηρεσίες Factoring

Τα κύρια αξιοθέατα αυτού του συστήματος είναι οι σχετικές υπηρεσίες, τόσο διοικητικές όσο και οικονομικές, που σχετίζονται με τις διαδικασίες συλλογής της εταιρείας σας και οι οποίες βασικά είναι οι ακόλουθες:

Ταξινόμηση πελατών: Η υπηρεσία περιλαμβάνει τόσο τη μελέτη όσο και την ανάλυση των πελατών, καθώς και την απόφαση των πιστωτικών ορίων που πρέπει να εκχωρηθούν σε καθέναν από αυτούς.

Διαχείριση εισπρακτέων λογαριασμών: Ολοκληρωμένη διαχείριση και παρακολούθηση των τιμολογίων που ανατίθενται στην εταιρεία Factoring, ενημερώνοντάς τα περιοδικά για τα συμβάντα στη συλλογή κάθε τιμολογίου και την κατάσταση των λογαριασμών που εισπράττονται από καθέναν από τους οφειλέτες.

Διαχείριση ανάκτησης και απλήρωτων: Πρόκειται για την αρχική διαχείριση που είναι απαραίτητη για να γνωρίζουμε τα αίτια της μη συμμόρφωσης με την πληρωμή για την πιθανή λύση της.

Χρηματοδότηση: Πρόσθετη υπηρεσία, μόνο σε περίπτωση που το ζητήσει ο κάτοχος, και ότι χάρη στην ευελιξία του, επιτρέπει στο χρήστη να διαθέσει εκ των προτέρων τα ποσά των εκχωρημένων τιμολογίων, τη στιγμή και το ποσό που απαιτείται από το ταμείο του.

Κάλυψη του κινδύνου αφερεγγυότητας των οφειλετών: κάλυψη έως και 100% του ποσού των τιμολογίων που έχουν εκχωρηθεί στην εταιρεία Factoring σε εκκρεμότητα, έως το όριο που έχει εκχωρηθεί σε κάθε οφειλέτη. Είναι επίσης μια πρόσθετη υπηρεσία, κατόπιν αιτήματος του πελάτη.

Πλεονεκτήματα του προϊόντος

Αυτή η οικονομική-διοικητική εναλλακτική λύση προσφέρει μια σειρά από οφέλη σε όσους την προσλαμβάνουν, όπως αυτά που αναφέρονται παρακάτω. Όχι μόνο από τη λογιστική σκοπιά, αλλά και από διοικητική άποψη, και σε πολλές περιπτώσεις στη διαχείριση της εταιρείας. Και ότι θα είναι πολύ ενδιαφέρον για εσάς να τους συναντήσετε σε περίπτωση που κάποια στιγμή αναγκάζεστε να τους προσλάβετε.

• Μειώστε το διοικητικό φόρτο και βελτιστοποιεί τις επιχειρησιακές διαδικασίες.
• Μειώστε τη γραφειοκρατική εργασία, η οποία συμβάλλει σημαντικά στη μείωση των διοικητικών δαπανών, του προσωπικού και των εξόδων επικοινωνίας.
• Απλοποιήστε τη λογιστική λογαριασμού πελατών, αυξάνοντας την αποτελεσματικότητα της διαχείρισης συλλογής.
• Παρέχει πληροφορίες περιοδικά, τακτικά και ενημερωμένα για τους οφειλέτες.
• Μετατρέπει τις πράξεις πωλήσεων πιστωτικών σε πωλήσεις μετρητών.
• Αποφύγετε τον κίνδυνο αποτυχίας λόγω επισφαλών χρεών.
• Παρέχει την οικονομική δομή της εταιρείας με ένα μεγαλύτερη αντοχή.
• Επιτρέπει τον προγραμματισμό του ταμείου που βελτιστοποίηση ταμειακών ροών.
• Αναπτύξτε τη χρηματοδοτική ικανότητα και βελτιώνει επίσης τους δείκτες χρέους.
• Από εμπορική άποψη, βελτιώνει τη θέση της εταιρείας έναντι του ανταγωνισμού και των πελατών, επιτρέποντάς σας να επεκτείνετε την αγορά σας.

Τρόποι αυτού του προϊόντος

Υπάρχουν διάφοροι τύποι Factoring, ανάλογα με τις υπηρεσίες που χρειάζεστε ή τον εν λόγω οφειλέτη. Μεταξύ αυτών είναι τα ακόλουθα:

Factoring χωρίς προσφυγή, αυτή η μέθοδος προσφέρει χρηματοδότηση, υποθέτοντας στην εταιρεία factoring τον κίνδυνο αφερεγγυότητας των οφειλετών. Προφανώς, οι τιμές σε αυτήν τη λειτουργία είναι πολύ υψηλότερες.

Προσφυγή στην πρακτορεία, στον οποίο ο πωλητής φέρει τον κίνδυνο αφερεγγυότητας, καθώς η εταιρεία Factoring δεν ευθύνεται για μη πληρωμή από τον οφειλέτη. Αυτός ο τρόπος διακρίνεται επειδή δεν συνεπάγεται απαραίτητα χρηματοδότηση.

Εξαγωγή factoring, όταν πρόκειται για πράξεις με οφειλέτες που διαμένουν στο εξωτερικό. Είναι ιδιαίτερα επωφελές για εταιρείες εξαγωγής και ΜΜΕ που δεν διαθέτουν μεγάλη υποδομή, καθώς περιλαμβάνει υπηρεσίες εξωτερικής ανάθεσης. Με Factoring, η εξαγωγή γίνεται σχεδόν μια εθνική πώληση, αφού το μόνο που πρέπει να γίνει είναι η αποστολή των εμπορευμάτων και η εταιρεία factoring αναλαμβάνει τα υπόλοιπα.

Σε αυτόν τον τύπο οικονομικής δραστηριότητας, μια προκαταβολή δεν πραγματοποιείται κανονικά όταν τα προϊόντα είναι αλλοιώσιμα προϊόντα.

Η σύμβαση για αυτές τις εργασίες

Η διαδικασία κατανομής και ανάθεσης είναι πολύ απλή και χωρίς πολυπλοκότητες, ακολουθώντας την κατάλληλη διαδικασία από τα άτομα ή τις ΜΜΕ που αποφασίζουν να συνάψουν αυτό το χρηματοοικονομικό προϊόν. Το πρώτο βήμα είναι επικοινωνήστε με ένα χρηματοοικονομικό ίδρυμα που το πωλεί ή μια εταιρεία Factoring, για τον καθορισμό των καταλληλότερων όρων λειτουργίας για τις ανάγκες κάθε πελάτη και το κόστος του ίδιου.

Για αυτό, εκτός από τα στοιχεία αναγνώρισης της εταιρείας, το ενδιαφερόμενο μέρος πρέπει να παρέχει όσα σχετίζονται με τη δραστηριότητά τους και αυτά που αντιστοιχούν στους πελάτες που θέλετε να συμπεριλάβετε στη σύμβαση. Επομένως, πρέπει να αντικατοπτρίζει τα ακόλουθα δεδομένα: ποσό των αναμενόμενων πωλήσεων, αριθμός τιμολογίων ανά μήνα, μέθοδο πληρωμής (λογαριασμός, γραμμάτιο, μεταφορά κ.λπ.) και μέσος όρος πληρωμής. Θα χρησιμεύσουν ως βάση για την αξιολόγηση του κόστους της επιχείρησης από την εταιρεία, και με αυτόν τον τρόπο, είναι σε θέση να υποβάλει μια προσφορά προϋποθέσεων στον πελάτη.

Ταυτόχρονα, αυτός ο τύπος εξειδικευμένης εταιρείας μελετά τη φερεγγυότητα των οφειλετών στη συνέχεια να αξιολογήσει το χαρτοφυλάκιο των εγγράφων προς διαπραγμάτευση. Μέσω της σύμβασης υπάρχει μια αλλαγή στην κυριότητα των πιστώσεων, γι 'αυτό καθορίζονται ορισμένες απαραίτητες απαιτήσεις προτού μπορέσουμε να ορίσουμε αυτόν τον τύπο συμβολαίου:

• Ότι υπάρχει τιμολόγιο ή έγγραφο για συλλογή για την πώληση.
• Ότι τα τιμολόγια προέρχονται από νόμιμη πώληση.
• Ωστόσο, οι πωλήσεις πραγματοποιήθηκαν με πίστωση.

Μετά την υπογραφή της σχετικής σύμβασης, πρέπει να σταλεί επιστολή στους οφειλέτες, ενημερώνοντάς τους ότι έχετε υπογράψει σύμβαση με αυτόν τον τύπο προϊόντος. Επομένως, από την ημερομηνία αυτή, η πληρωμή των τιμολογίων πρέπει να πραγματοποιείται απευθείας στην εν λόγω εταιρεία.

Κόστος Factoring

Οι υπηρεσίες που προσφέρονται από αυτό το χρηματοοικονομικό προϊόν αντιπροσωπεύουν ένα κόστος ή τιμή που πρέπει να ικανοποιούνται από τους χρήστες των εν λόγω υπηρεσιών. Το κόστος διαμορφώνεται βασικά από δύο στοιχεία που το καθορίζουν. Από τη μία πλευρά, το αμοιβή factoring, για τις διοικητικές υπηρεσίες που παρέχονται από την εταιρεία Factoring, η οποία ποικίλλει ανάλογα με την περίοδο παραλαβής του τιμολογίου.

Και από την άλλη, το επιτόκιο, η οποία θα εφαρμοστεί όταν επωφεληθείτε από τον τρόπο που ενσωματώνει την προκαταβολή χρημάτων. Ωστόσο, το κόστος ποικίλλει ανάλογα με την κατάσταση της αγοράς (με βάση το Euribor 3 μηνών συν το περιθώριο, το τελικό επιτόκιο αναθεωρείται μηνιαίως) και τον κίνδυνο που αναλαμβάνει η εταιρεία που εμπορεύεται αυτό το χρηματοοικονομικό προϊόν.

Επιχειρηματικά οφέλη

Μεταξύ των εμπορικών πλεονεκτημάτων που συνεπάγεται η πρακτική αυτής της χρηματοοικονομικής λειτουργίας, κατά τη γνώμη της Ισπανικής Εταιρείας Factoring, υπάρχουν οι ακόλουθες πτυχές που μπορούν να βοηθήσουν τον επαγγελματία ή τον μικρομεσαίο επιχειρηματία:

• Βελτιώνεται αισθητά ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΠΩΛΗΣΕΩΝ και διευκολύνει πιο αποτελεσματικές εμπορικές δράσεις.
• Επιτρέπει το εμπορικό δίκτυο επικεντρωθείτε στη δουλειά σας χωρίς την εκτέλεση διαδικασιών συλλογής.
• Επιτρέπει ένα καλύτερο αξιολόγηση πελατών και παρακολούθηση αυτών.
• Μειώστε τα έξοδα και χρόνος στην προετοιμασία εμπορικών αναφορών.
• Συμβάλλει στο σωστό και αποτελεσματικό λήψης αποφάσεων.
• Βελτιώστε τη θέση της εταιρείας μπροστά στον ανταγωνισμό και τους πελάτες.
• Συμβάλλει σημαντικά στην εισαγωγή και άνοιγμα νέων αγορών.
• Και, τέλος, εξυπηρετεί ενοποίηση και αύξηση πελατών.