Treasury Ratio

die Treasury-Verhältnisse

Die Staatskasse ist als wesentlicher Bestandteil des Vermögens einer Geschäftseinheit bekannt. Dies bezieht sich auch auf den Bereich eines Unternehmens, in dem die Hauptfunktion darin besteht, jede einzelne der Aktionen zu organisieren und zu verwalten, die sich auf die Abläufe des Geldflusses beziehen, oder es kann sich auch um den Cashflow handeln.

Die Treasury Ratio wird als die quantifizierte Beziehung erkannt, die zwischen zwei Größen besteht und die es uns ermöglicht, ihren Anteil zu erkennen. In der Wirtschaft ist das Verhältnis als die quantitative Beziehung zwischen zwei von Ihnen gewünschten Phänomenen bekannt, die es uns ermöglicht, einen Blick auf ein bestimmtes Ereignis in Bezug auf Investitionsniveau, Rentabilität usw. zu werfen.

Zum Konzept von Cash Ratio Es wurden bereits mehrere Definitionen gegeben, aber um zu verstehen, was es ist und wie es funktioniert, ist zunächst ein Grundkonzept erforderlich. Die Treasury Ratio ist eine Beziehung, die es uns ermöglicht, die Fähigkeit eines Unternehmens, einer Zahlung oder einer Reihe von Zahlungen zu begegnen, messbar zu machen deren Ablauf in der Regel kurzfristig ist. Dieses spezifische Verhältnis zeigt uns die Fähigkeit unserer Geschäftseinheit, die Schulden zu begleichen, die mit einer Laufzeit von weniger als einem Rechnungsjahr gegründet wurden, dies mit den Schulden und dem Betrag, der zugunsten des Unternehmens verfügbar ist.

Treasury Ratio

Die Cash Ratio ist eine der Liquiditätskennzahlen die am häufigsten verwendet werden, um die Liquiditätssituation eines Unternehmens zu kennen, bedeutet dies, dass dies der Fall ist; Wie bereits erwähnt, hat das Unternehmen drei Möglichkeiten, kurzfristige Zahlungen zu leisten. Die Liquiditätskennzahlen sind drei, die wir im Folgenden erwähnen werden:

Sofortige Bargeldquote oder "Verfügbarkeitsquote".

Es wird von verschiedenen Anwälten der Wirtschaftstheorie und der Buchhaltungstheorie als Quotient aus der Aufteilung beider Beträge definiert: „verfügbare“ und „kurzfristige Verbindlichkeiten“.

Verfügbare kurzfristige Verbindlichkeiten = Verfügbarkeitsquote.

Dieses Verhältnis weist darauf hin, dass das Unternehmen möglicherweise kurzfristige Schulden haben kann oder nicht, dies nur mit seiner Verfügbarkeit oder seiner Staatskasse.

Technische Solvabilitätsquote oder "Liquiditätsquote".

Es wird auch von den verschiedenen Anwälten in Wirtschafts- und Buchhaltungstheorie als der Quotient definiert, der sich aus der Aufteilung beider Größen ergibt:

"Umlaufvermögen" und "Umlaufvermögen".

Umlaufvermögen ÷ kurzfristige Verbindlichkeiten = Liquiditätsquote. Dieses Verhältnis stellt die Fähigkeit dar, die ein Unternehmen hat, um die Zahlungen zu erfüllen, die sich aus der Durchsetzbarkeit kurzfristiger Verbindlichkeiten ergeben, und zwar aufgrund der Sammlungen, die durch kurzfristige Vermögenswerte generiert wurden. Es wird davon ausgegangen, dass das Unternehmen keine Liquiditätsprobleme hat, wenn der Wert der Liquiditätsquote ungefähr größer oder gleich 1,5 (? Bis 1,5) oder kleiner oder gleich 2 (? Bis 2) ist.

Für den Fall, dass die Liquiditätsquote weniger als 1,5 (? Bis 1,5) beträgt, besteht für das Unternehmen eine größere Wahrscheinlichkeit, dass Zahlungen ausgesetzt werden, was auf eine sehr geringe Liquidität zur Deckung von Zahlungen unter einem Rechnungsjahr hinweist.

Es ist üblich, in den Fehler zu geraten, zu glauben oder zu schätzen, dass bei einer Liquiditätsquote von 1 kurzfristige Schulden problemlos aufgenommen und bezahlt würden. Dies ist jedoch ein Fehler, da die Schwierigkeit, alle kurzfristigen Aktien zu verkaufen, Zusätzlich zur Zahlungsunfähigkeit der Kunden weisen sie darauf hin, dass das Betriebskapital positiv wird und dass aus demselben Grund das kurzfristige Vermögen höher ist als die kurzfristigen Verbindlichkeiten. Dies kann aus konservativer Sicht ausreichend sein.

Wenn die Situation eintritt, in der die Liquiditätsquote größer als 2 ist, könnte dies darauf hinweisen, dass dies der Fall ist "Leerlauf kurzfristiges Vermögen" Dies kann sich direkt auf die Rentabilität auswirken und Verluste verursachen.

Wirtschaftliche Cash-Ratio

Treasury Ratio. Es wird auch von Kennern der Wirtschafts- und Buchhaltungstheorie als die Summe der verfügbaren plus der realisierbaren, geteilt durch die kurzfristigen Verbindlichkeiten, definiert.

(„Verfügbar“ + „Realisierbar“) ÷ (kurzfristige Verbindlichkeiten).

Dies ist ein Indikator für die Fähigkeit des Unternehmens, kurzfristige Schulden oder weniger als ein Rechnungsjahr zu tragen. Dabei muss unter Berücksichtigung des Umlaufvermögens auch berücksichtigt werden, dass Vorräte nicht enthalten sind. Es sollte berücksichtigt werden, dass der Wert der Treasury Ratio 1 sein muss, um zu berücksichtigen, dass ein Unternehmen keine Liquiditätsprobleme hat. Dies ist natürlich eine ungefähre Angabe dessen, was für den Betrieb des Unternehmens optimal ist.

Wenn die Cash-Ratio weniger als 1 (? Bis 1) beträgt, geht das Unternehmen finanzielle Risiken ein, z. B. die Aussetzung von Zahlungen aufgrund unzureichenden Besitzes liquider Mittel zur Deckung der Schulden und / oder ihrer Zahlungen. Wenn das Gegenteil der Fall ist, bei dem die Cash-Ratio höher oder viel höher als 1 ist, ist dies ein Indikator dafür, dass die Möglichkeit besteht, dass ein Überschuss an liquiden Mitteln vorliegt, was zu einem Rentabilitätsverlust von XNUMX führen würde das gleiche Vermögen.

Die Solvabilitätsquote und die Cash-Ratio

Beide Kennzahlen zeigen uns, wie hoch die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens ist, um es einfach auszudrücken. wie einfach es für das Unternehmen ist, das, was es schuldet, pünktlich zu bezahlen und somit keine Zinsen zu generieren, alles innerhalb eines kurzen Zeitraums. Es ist ein grundlegender Unterschied zu verstehen, dass beide eine ähnliche Funktion erfüllen, jedoch auf unterschiedliche Weise. In Bezug auf die Bedeutung der „Treasury Ratio“ werden nur kurzfristige Schulden (weniger als ein Jahr) berücksichtigt. Dies wird mit den Ressourcen des Unternehmens verglichen, mit liquiden Mitteln oder sogar innerhalb eines kurzfristigen Zeitraums. Damit können wir sehen, dass die Treasury Ratio für die Messung der Zahlungsfähigkeit verantwortlich ist, die das Unternehmen hat, um seine Schulden in einem unmittelbareren Zeitraum zu bezahlen.

Der grundlegende Unterschied zwischen beiden wird in der Solvabilitätsquote hervorgehoben, in der alle Vermögenswerte des Unternehmens mit den Verbindlichkeiten verglichen werden, wodurch der Anteil demonstriert wird, der alle Vermögenswerte und Rechte des Unternehmens im Gegensatz zu den Schulden und Verpflichtungen umfasst von diesem. Die Solvabilitätsquote ist an sich ein Indikator, der sich weder auf die kurz- oder langfristige Unterscheidung von Schulden bezieht, noch zwischen liquiden und nicht liquiden Vermögenswerten unterscheidet. Sie ist eine allgemeinere Kennzahl und weniger spezifisch als die Cash Ratio, seine Funktion ist ähnlich, aber seine Effizienz ist unterschiedlich.

Wie berechnet man die Cash Ratio richtig?

Treasury Ratio

Um eine solche Operation auszuführen, ist es natürlich nur eine Frage des arithmetischen Wissens. Wir dürfen jedoch nicht aufhören, das Wissen zu berücksichtigen, das wir in der Wirtschafts- und Buchhaltungstheorie haben. Viele Daten werden benötigt, um zu diesem einfachen Vorgang zu gelangen Operation.

Die Formel, die wir zur Berechnung der Cash Ratio verwenden würden, ist die folgende:

Verfügbar + Realisierbar ÷ Kurzfristige Verbindlichkeiten = Cash Ratio.

Verstehst du diese Konzepte oder Begriffe nicht?

Wie bereits erwähnt, werden die Konzepte leicht vergessen, auch wenn Sie sich mit der Wirtschafts- und Buchhaltungstheorie vertraut gemacht haben. Deshalb überlassen wir Ihnen hier die vereinfachte Bedeutung der einzelnen Konzepte in der Bilanz des Unternehmens:

  • Es ist Geld, was wir kennen und die „Flüssigkeit“ des Unternehmens nennen.
  • Sie sind die Vermögenswerte und Rechte, die sich schnell in Geld verwandeln. Darunter versteht man, dass wir kurzfristig über Schuldner, Investitionen und Kunden sprechen.
  • Kurzfristige Verbindlichkeiten. Es handelt sich um Verpflichtungen und Schulden mit kurzfristiger Fälligkeit.

Eines der Hauptprobleme, das ein Unternehmen haben kann, ist die mangelnde Zahlungsfähigkeit zur Deckung der Schulden. Ein Unternehmen, das nicht in der Lage ist, die finanzielle Stabilität aufrechtzuerhalten, ist das gleiche, das die Zahlung schuldet und nicht mehr zahlt und daher immer mehr Zinsen schuldet Das Unternehmen wird aus dieser Situation kaum herauskommen, wenn seine Finanz- und Rechnungslegungsplanung nicht angemessen war. Daher erkennen wir die Bedeutung von Kennzahlen wie der Cash-Kennzahl an. Ein Unternehmen, das sich vielleicht nicht schnell, aber mit konstanter Effizienz und Kapazität löst, ist ein Unternehmen, das buchhalterisch gut von sich spricht. Es wird zu einem Unternehmen, das aufgrund seines Vertrauens und seiner Zuverlässigkeit Partner und Kreditgeber anzieht und Engagement und Planung hervorhebt Dies ist derzeit ein sehr starkes wirtschaftliches Gut für jeden Investor und / oder Kreditgeber. Es ist wichtig, die Cash Ratio als nützliches Instrument zu kennzeichnen, um die Positionierung unseres Unternehmens und die Maßnahmen zu kennen, die wir so schnell wie möglich ergreifen können.

Es wird davon ausgegangen, dass eine Treasury Ratio ein Unternehmen in seiner optimalen Zahlungsfähigkeit markiert, wenn es bei etwa 1 liegt. In diesem Fall befindet sich das Unternehmen in einer Situation, in der sich das Verhältnis zwischen Liquidität und Realisierbarkeit und die Laufzeit kurzfristiger Schulden annähern oder 1 ähneln .

 


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