In dem heute vorherrschenden Wirtschaftssystem gibt es eine Vielzahl von Instrumenten und Instrumenten, um alle Arten von Unternehmen und Investitionen auf der ganzen Welt zu tätigen. Jedoch, von einem kleinen Unternehmen zu erheben, um die Erhaltung eines bereits konsolidierten Unternehmens zu gewährleisten, Es ist äußerst wichtig, dass wir lernen, mit einigen dieser Instrumente perfekt umzugehen, damit wir das optimale Funktionieren unseres Unternehmens und Geschäfts sicherstellen können.
Für Leute, die über das Thema Bescheid wissen, wird niemand empfehlen, dass wir besonders darauf achten die Verwaltung der Schuldenquote, ein Wissen, das für die Durchführung einer Geschäftsinitiative unerlässlich ist.
Wie hoch ist die Schuldenquote?
Die Schuldenquote ist heute eine der am weitesten verbreiteten Finanzierungsquoten. Der Grund dafür ist, dass es eines der Instrumente ist, mit denen sehr wichtige Informationen zur Messung und Kalibrierung der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens abgerufen werden können. Grundsätzlich ist die Schuldenquote ermöglicht es uns, die finanzielle Hebelwirkung zu messen, dh die maximale Höhe der Schulden, die ein bestimmtes Unternehmen bewältigen kann. In gewisser Weise gibt die Finanzkennzahl die externe Finanzierung des Unternehmens an.
Eine haben beste Vorstellung davon, was die Schuldenquote impliziertEs muss berücksichtigt werden, dass, während die Verschuldung sozusagen an der Abhängigkeit des Unternehmens von Dritten gemessen wird, anhand der Schuldenquote angegeben wird, inwieweit oder in welchem Umfang das Unternehmen von den verschiedenen Finanzierungsunternehmen abhängt, wie z Bankinstitute, Aktionärsgruppen oder sogar andere Unternehmen.
Eine andere Möglichkeit, dieses Finanzkonzept zu verstehen, ergibt sich aus der folgenden Erläuterung.
Zuerst müssen Sie berücksichtigen, was einige wesentliche Konzepte bedeuten, wie zum Beispiel: Vermögenswerte, Verbindlichkeiten oder Eigenkapital.
Vermögenswerte sind der Gesamtwert von allem, was einem Unternehmen oder einer Geschäftspartnerschaft gehört;; Mit anderen Worten, es ist der maximale Wert, den das Unternehmen durch die vielfältigen Vermögenswerte und Rechte, die es besitzt, haben kann, die natürlich in Geld oder andere gleichwertige Mittel umgewandelt werden können, die dem Unternehmen Liquidität bieten. Verbindlichkeiten hingegen repräsentieren alle externen Ressourcen, die durch verschiedene Instanzen, dh ihre Finanzierung, erhalten werden können.
Auf diese Weise kann gesagt werden, dass Verbindlichkeiten zwar finanzielle Vermögenswerte und Rechte umfassen, Verbindlichkeiten jedoch aus Kreditverpflichtungen bestehen, dh Schulden und Zahlungen, die entweder für Kredite, die bei Bankinstituten erworben wurden, oder für Käufe auf Kredit zu leisten sind mit den verschiedenen Lieferanten.
Kurz gesagt, die Haftung stellt alles dar, was das Unternehmen Dritten schuldet, wie Banken, Steuern, Gehälter, Lieferanten usw. Zuletzt haben wir das Vermögen des Unternehmens, dass, wie der Name vermuten lässt, es sich um alle Nettoressourcen handelt, über die das Unternehmen verfügt, abgesehen von den Kosten für Verbindlichkeiten, d. h. sind die Vermögenswerte, die den Wert aller zu zahlenden Schulden entfernen, für die das Nettovermögen eines Unternehmens durch Abzug der Verbindlichkeiten von den Vermögenswerten erhalten wird. Wenn ein Unternehmen beispielsweise einen Vermögenswert von 10 Millionen Euro hat, seine Verbindlichkeiten jedoch bei etwa zwei Millionen Euro akkumuliert sind, kann daraus geschlossen werden, dass sein Nettovermögen 8 Millionen Euro beträgt.
Sobald wir einige wesentliche Definitionen rund um die kennen Schuldenquote, Später können wir bereits berücksichtigen, dass viele Unternehmen in den meisten Fällen externe Finanzierungsquellen abwickeln, dh Kredite und Kredite verwenden, wenn sie sich in Zeiten exponentiellen Wachstums befinden oder wenn sie eine große Diversifizierung der Unternehmen abwickeln, zum Beispiel: Investitionen zu finanzieren oder Zahlungen für bestimmte laufende Ausgaben zu decken; Grund, warum sie auf Schulden bei verschiedenen Finanzinstituten, Lieferanten und anderen Unternehmen angewiesen sind.
Somit Die Schuldenquote kann als Unterschied zwischen externer Finanzierung und eigenen Ressourcen verstanden werden. so dass festgestellt werden kann, ob die mit dem Unternehmen abgeschlossenen Schulden durch die ihm zur Verfügung stehenden Ressourcen aufrechterhalten werden können. Wenn festgestellt wird, dass das Unternehmen nicht mehr über die Mittel verfügt, um eine bestimmte Schuld zu lösen, verzichtet es auf diese Finanzierungsmethode, um Probleme mit künftigen Zahlungen zu vermeiden. Auf diese Weise kann die Schuldenquote ein sehr nützliches Instrument sein, das bei verantwortungsvollem und diszipliniertem Einsatz dazu dient, finanzielle Katastrophen zu vermeiden, die zum vollständigen Verschwinden eines Unternehmens oder Geschäfts führen können.
Wie wird die Schuldenquote interpretiert?
Wenn Sie davon Gebrauch machen Finanzinstrument, wir müssen uns daran erinnern, dass dies uns sagt, wie viele Euro Fremdfinanzierung das Unternehmen für jeden Euro Eigenkapital hat Sie müssen Ihre verschiedenen finanziellen Verpflichtungen erfüllen. Mit anderen Worten, es gibt den Prozentsatz des Gesamtbetrags der Schulden des Unternehmens im Verhältnis zu den Ressourcen an, die es zur Begleichung seiner jeweiligen Zahlungen benötigt.
Auf diese Weise, wenn wir haben Bei einer Schuldenquote von 0.50 bedeutet dies, dass externe Ressourcen, dh die Finanzierung durch Kredite und Kredite, 50% der eigenen Ressourcen des Unternehmens ausmachen. Mit anderen Worten, wenn die Schuldenquote 0.50 beträgt, bedeutet dies, dass das Unternehmen pro 50 Euro Fremdfinanzierung etwa 100 Euro aus eigenen Mitteln hat.
In der Praxis, die optimalen Werte der Schuldenquote Sie hängen stark von der Art des Unternehmens, der von ihm verwalteten Finanzideologie, seiner Größe und den gesamten Ressourcen ab, die es für jede Art von Eventualität benötigt. Normalerweise liegt das allgemein akzeptierte Kriterium für eine optimale Schuldenquote jedoch zwischen 0.40 und 0.60. Auf diese Weise wird von Finanzspezialisten am meisten empfohlen, dass die Schulden der Unternehmen zwischen 40% und 60% der gesamten Eigenmittel ausmachen. In diesem Zusammenhang wird davon ausgegangen, dass eine Verschuldungsquote von mehr als 0.60 bedeutet, dass das Unternehmen übermäßig verschuldet ist, während eine unter 0.40 impliziert, dass das Unternehmen über zu viele Ressourcen verfügt, die für eine mögliche Expansion nicht angemessen genutzt werden.
Wie wird die Schuldenquote ermittelt?
Die Schuldenquote kann aus der Summe aller vertraglich vereinbarten Schulden sowohl kurzfristig als auch langfristig berechnet werden. Sobald Sie diese Daten haben, werden sie durch die Gesamtverbindlichkeiten geteilt, die durch Addition des Nettovermögens plus kurzfristiger und langfristiger Verbindlichkeiten (auch als Eigenkapital bezeichnet) erhalten werden. Anschließend muss das Ergebnis mit einhundert multipliziert werden, um auf diese Weise den Prozentsatz der Schuldenquote zu erhalten, mit der das Unternehmen zusammenarbeitet. Die Formel zur Durchführung dieser Berechnung lautet wie folgt:
Kurz- und langfristige Schuldenquote
Grundsätzlich gibt es zwei Hauptschuldenquotenformeln, die je nach Zeitpunkt der Verschuldung des Unternehmens verwendet werden. Der erste ist der von ausländischen Fonds oder kurzfristigen Schulden (RECP). Das andere ist das der externen Fonds oder der langfristigen Verschuldung (RELP).
Das RECP ist eine Methode, die für die Bewertung kurzfristiger Schulden oder kurzfristiger Verbindlichkeiten verantwortlich ist, die durch das Vermögen geteilt werden. Zum anderen ergibt sich die langfristige Schuldenquote aus der Division der langfristig erworbenen Schulden oder kurzfristigen Verbindlichkeiten durch das Nettovermögen.
In der Regel verfolgen viele Unternehmen die Strategie einer langfristigen externen Finanzierung, da diese Modalität es ihnen ermöglicht, die Schulden in einem längeren Zeitraum zu begleichen und daher die Bedingungen zu verlängern, um eine höhere Produktivität zu erzielen und ohne diese zu erfüllen Probleme mit den erworbenen wirtschaftlichen Verpflichtungen.
Fazit
Genau wie wir in diesem Artikel gesehen haben, Die Schuldenquote eines Unternehmens entspricht einem hervorragenden Finanzinstrument, das bei ordnungsgemäßem und verantwortungsvollem Umgang mit ihmkann ein ideales Instrument für das Wirtschaftsmanagement und die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens im Laufe der Zeit darstellen. Es ermöglicht uns auch, Ressourcen in Form von Krediten und langfristigen Finanzkrediten von verschiedenen Finanzinstituten zu erhalten, um Unternehmen mit ausreichendem Potenzial schnell auszubauen und stets die Gewissheit zu haben, dass die Zahlungen und Rechnungen dieser Schulden möglich sind Ohne Probleme, denn genau das ist es, was wir tun müssen, um die Schuldenquote unseres Unternehmens oder Geschäfts im Auge zu behalten.
Einfach gesagt, es ist ein Methode zur Kontrolle über Kredite, Kredite und Schuldenals Ressourcen, die in einer bestimmten Zeit gelöst werden können, die es uns ermöglichen, das Geschäft ohne das Hindernis mangelnder Finanzierung zu entwickeln und die Gewissheit zu haben, dass alle erworbenen wirtschaftlichen Verpflichtungen abgedeckt werden können, ohne Rückschläge, die die Stabilität oder die Finanzen beeinträchtigen könnten Gesundheit des Unternehmens.