Hvad er factoring?

Med al sikkerhed, at du ved mere end en lejlighed har hørt om dette finansielle produkt, der er factoring, men du ved ikke, hvad det består af, meget mindre hvad du kan drage fordel af. Jeg ved det godt Det handler om en produkt skræddersyet til enhver forretningsmand eller professionel og især små og mellemstore virksomheder, der. Gennem dette produkt kan de reducere arbejdsbyrden i den administrative afdeling, outsource den regnskab, der genereres af salg og deres indsamling, samt forskud på forfaldsdatoen for betaling af fakturaer.

Dets effekter vil blive bemærket hurtigt, da det vil forbedre din virksomheds rentabilitet, kreditkapacitet og økonomiske solvens. Blandt andre fordele ved at indgå kontrakt med dette produkt er periodisk, regelmæssig og opdateret information om debitorer, reduktion af administrative byrder eller forenkler regnskab med kundekonti. Der er ingen defineret profil for brugerfirmaer af dette finansielle produkt, snarere er afgrænsningen leveret af det solgte produkt og betalingsbetingelserne.

Dette produkt, der ikke er meget kendt på den anden side, er ideelt til de virksomheder, der ønsker at dække risikoen for insolvens hos deres kunder, samt til enhver tid at kunne forudse deres fremtidige salg gennem de enheder, der markedsfører dette produkt. Ligeledes er dets elektroniske styring behagelig og enkel, da udstederen sender og underskriver fakturaen og andre dokumenter gennem den finansielle institution. Og når debitor har accepteret fakturaen, er den klar til, at beløbet fremføres.

funktioner

Er en formel for finansiering og administrationbaseret på tildeling af fakturaer: virksomheden tildeler sine kunders kommercielle kredit til et selskab, der har ansvaret for at administrere sin opkrævning til gengæld for et vederlag bestående af en provision for administrative tjenester og renter til finansieringen (forskud på forfaldsdato for betaling af dine kunders fakturaer).

Det skal huskes, at tre behørigt differentierede enheder deltager i dette finansielle produkt, som er følgende:

faktor: Faktorvirksomhed eller finansiel enhed, der leverer dette produkts tjenester.

Kunden: han er indehaver af de kommercielle kreditter (fakturaer) og der kontrakterer factoring.

Debitorer: købere af varer eller tjenester fra klienten, kort sagt sælgeren.

Den spanske Factoring Association understreger, at ”der ikke er nogen defineret profil for virksomheder, der bruger dette produkt, snarere afgrænsningen er givet af det solgte produkt og betalingsbetingelserne. Med andre ord kan alle virksomheder være Factoring-brugere, sælge på hjemmemarkedet eller eksportere ”. I det omfang alle disse tjenester på vegne af Factoring-selskabet producere interne besparelser for deres kunder ved at frigøre dem fra en enorm dyre, kompleks og stressgenererende arbejdsbyrde af alle slags ”.

Factoring Services

Hovedattraktionerne i dette system er de tilknyttede tjenester, både administrative og økonomiske, relateret til din virksomheds indsamlingsprocedurer, og som grundlæggende er følgende:

Kundeklassifikation: Tjenesten inkluderer både undersøgelse og analyse af klienterne samt beslutningen om de kreditgrænser, der skal tildeles hver enkelt af dem.

Administrer tilgodehavender: Omfattende styring og overvågning af de fakturaer, der er tildelt Factoring-virksomheden, og informerer dem regelmæssigt om hændelserne i indsamlingen af ​​hver faktura og status for de modtagne konti fra hver af debitorerne.

Styring af inddrivelse og ubetalt: Det handler om den indledende ledelse, der er nødvendig for at kende årsagerne til manglende betaling for den mulige løsning.

finansiering: yderligere service, kun i tilfælde af at indehaveren anmoder om det, og takket være dets fleksibilitet, giver brugeren mulighed for på forhånd at have beløbene på de tildelte fakturaer på det tidspunkt og det beløb, som deres skatkammer kræver.

Dækning af risikoen for debitors insolvens: dækning op til 100% af mængden af ​​fakturaer, der er tildelt Factoring-virksomheden i afventning af opkrævning, op til den grænse, der er tildelt hver debitor. Det er også en ekstra service efter kundens anmodning.

Fordele ved produktet

Dette økonomisk-administrative alternativ tilbyder en række fordele for dem, der ansætter det, som dem, der er beskrevet nedenfor. Ikke kun set ud fra et regnskabsperspektiv, men også administrativt og i mange tilfælde i ledelsen af ​​virksomheden. Og at det vil være meget interessant for dig at møde dem, hvis du på et eller andet tidspunkt er tvunget til at ansætte dem.

• Reducer den administrative byrde og strømline operationelle processer.
• Reducer bureaukratisk arbejde, hvilket bidrager væsentligt til en reduktion af administrations-, personale- og kommunikationsudgifter.
• Forenkle regnskab med kundekonti, øge effektiviteten af ​​indsamlingsstyring.
• Giver information periodisk, regelmæssig og opdateret af debitorerne.
• Konverterer kreditsalgstransaktioner til kontant salg.
• Undgå risikoen for fiasko på grund af dårlig gæld.
• Forsyner virksomhedens økonomiske struktur med en større robusthed.
• Det tillader en planlægning af statskassen, at optimere pengestrømme.
• Udvid finansieringskapaciteten og det forbedrer også gældskvoten.
• Fra et kommercielt synspunkt forbedrer det virksomhedens position i forhold til konkurrencen og kunderne, så du kan udvide dit marked.

Dette produkts modaliteter

Der er forskellige typer af faktorering afhængigt af de tjenester, du har brug for, eller den pågældende skyldner. Blandt dem er følgende:

Non-recourse factoring, denne modalitet giver finansiering, idet det antages, at factoring-selskabet risikerer insolvens hos debitorerne. Det er klart, at satserne i denne tilstand er meget højere.

Recourse factoring, hvor sælgeren bærer risikoen for insolvens, da Factoring-selskabet ikke er ansvarlig for manglende betaling af debitor. Denne modalitet skelnes, fordi den ikke nødvendigvis indebærer finansiering.

Eksport factoring, når det kommer til operationer, der udføres med debitorer bosat i udlandet. Det er især fordelagtigt for eksporterende virksomheder og SMV'er, der mangler en stor infrastruktur, da det involverer outsourcing af tjenester. Med Factoring, eksporten bliver næsten et nationalt salg, da det eneste, der skal gøres, er at sende varerne, og fabriksvirksomheden tager sig af resten.

I denne type økonomiske operationer opnås normalt ikke et forskud, når varerne er letfordærvelige produkter.

Kontrakten for disse operationer

Tildelings- og kontraheringsprocessen er meget enkel og uden kompleksitet efter den passende proces af de mennesker eller SMV'er, der beslutter at indgå kontrakt med dette finansielle produkt. Det første trin er kontakt en finansiel institution, der sælger den eller et Factoring-firma til at definere de mest passende vilkår for operationen efter hver klients behov og omkostningerne ved den samme.

For dette, ud over firmaets identifikationsdata, den interesserede part skal give dem, der er relateret til deres aktivitet og dem, der svarer til de klienter, du ønsker at medtage i kontrakten. Derfor skal den afspejle følgende data: mængde forventet salg, antal fakturaer pr. Måned, betalingsform (regning, pengebrev, overførsel osv.) Og gennemsnitlig betalingsperiode. De vil tjene som grundlag for at evaluere omkostningerne ved driften af ​​virksomheden og på denne måde være i stand til at give et tilbud om betingelser til klienten.

På samme tid, denne type specialiserede virksomheder studerer solvens for debitorer for efterfølgende at evaluere den portefølje af dokumenter, der skal forhandles om. Gennem kontrakten sker der en ændring i ejerskabet af kreditterne, for hvilke der er opstillet nogle nødvendige krav, før man kan etablere denne type kontrakter:

• At der er en faktura eller et dokument, der skal indsamles til salget.
• At fakturaerne kommer fra et lovligt salg.
• Når det er sagt, er salget sket på kredit.

Efter underskrivelse af den relevante kontrakt, et brev skal sendes til debitorerne, informere dem om, at du har underskrevet en kontrakt med denne type produkt. Fra denne dato skal betalingen af ​​fakturaerne derfor ske direkte til det nævnte selskab.

Faktorering omkostninger

De tjenester, der tilbydes af dette finansielle produkt, repræsenterer en pris eller pris, som brugerne af disse tjenester skal opfylde. Omkostningerne er grundlæggende dannet af to elementer, der bestemmer det. På den ene side er factoring gebyr, for de administrative tjenester, der udføres af Factoring-firmaet, som varierer afhængigt af faktureringsindsamlingsperioden.

Og på den anden side renten, som vil blive anvendt, når man udnytter den modalitet, der inkorporerer forskud på midler. Omkostningerne varierer dog afhængigt af markedssituationen (baseret på 3-måneders Euribor plus spread; den endelige rentesats revideres månedligt) og den risiko, som det selskab, der markedsfører dette finansielle produkt, påtager sig.

Forretningsfordele

Blandt de kommercielle fordele, som udøvelsen af ​​denne økonomiske operation medfører, er der ifølge den spanske Factoring Association følgende aspekter, der kan hjælpe den professionelle eller små og mellemstore iværksætter:

• Forbedres mærkbart salgsledelse og letter mere effektive kommercielle aktioner.
• Det tillader det kommercielle netværk fokus på dit arbejde uden at udføre indsamlingsprocedurer.
• Tillader en bedre kundeevaluering og en opfølgning af dem.
• Reducer udgifterne og tid til udarbejdelse af kommercielle rapporter.
• Bidrager til det korrekte og effektive beslutningsprocessen.
• Forbedre virksomhedens position foran konkurrencen og kunderne.
• Det bidrager væsentligt til introduktionen og åbning af nye markeder.
• Og endelig tjener det til konsolidere og øge kunder.