Co je to směnka

Směnky jsou finanční dokument, který je vystaven a doručen jiné společnosti nebo osobě s velmi jasným cílem, kterým není nic jiného než uzavření peněžitého závazku. To znamená, že se zavazuje zaplatit vám určitou částku k určitému datu.

Při určitých problémech s likviditou na straně jejich emitentů je velmi běžné, že upřednostňují platby tímto formátem než jinými typy produktů, včetně klasické platby na účet. Jedná se o praxi, kterou využívají některé malé a střední firmy k řešení svých účetních problémů.

Jedná se o systém, který slouží nejen k platbám zákazníkům nebo servisním společnostem, ale i jejich vlastním pracovníkům. Přestože dochvilným způsobem a nikdy jako víceméně pravidelný zvyk při zasílání peněžních částek třetím stranám. Na druhou stranu a pro lepší pochopení jejího chápání jde o produkt, který je velmi podobný tomu, co je směnka.

Požadavky na správné vystavení směnky

Kromě všech těchto podmínek musí směnka obsahovat některé minimální požadavky, aby byl dokument platný, a to:

Musí to být v dokumentu vyjádřeno velmi jasně slovo "zaplatit", neplatí pro jiné významy nebo slova.
Ve všech případech musí být uvedeno datum vypršení platnosti. to znamená, období, ve kterém bude vyplacena peníze jiné společnosti nebo osobě.
bude určen a provést platbu. Nemusí to být konkrétní banka nebo na konkrétní adrese. Naopak bude stačit uvést populaci, kde se bude toto bankovní hnutí provádět (Madrid, Barcelona, Segovia...)
Bude to pevný příslib, kterým se emitent zavazuje provést platbu a který bude vyjádřen, buď číslicemi nebo písmeny.
V tomto dokumentu je to samozřejmě povinné odráží se místo a datum vydání tohoto produktu. Stejně jako podpis emitenta, protože pokud by některý z těchto údajů chyběl, byl by prohlášen za neplatný, a proto by nemohl být za žádných okolností účtován.

Zaplatím na objednávku a ne na objednávku

V každém případě je v tomto finančním produktu rozdíl, který může vést k určitým chybám při jeho vydávání. Jde o rozdíl mezi směnkou k příkazu a nikoli k příkazu, kde první spočívá v tom, že se plátce zavazuje uhradit vybranou platbu ve stanovené lhůtě.

Zatímco naopak tzv. ne příkazu je založeno na tom, že neumožňuje jeho schválení třetí osobě a v důsledku toho může být generována větší vyjednávací síla. Ačkoli prostřednictvím Vía notářsky a s plným souhlasem emitenta. To je aspekt, který je třeba vzít v úvahu, aby nedošlo k občasnému negativnímu překvapení při jeho formalizaci.

Přestože tento poslední platební model má výhodu, kterou některé malé a střední podniky neznají: neplatí daně za Daň z doložených právních úkonů.

S čím mohou svou emisí získat větší ekonomický prospěch, když ušetří tento fiskální náklad. Jeho hlavní nevýhodou je naopak skutečnost, že v případě vrácení či nezaplacení nelze použít exekuční řízení k uplatnění příslušné úhrady.

Proto budete muset určit, která z těchto dvou alternativ je pro každý okamžik účinnější, protože poskytují různé vlastnosti. A že v zásadě nejsou ani lepší, ani horší, ale vycházejí z reálných potřeb účetnictví firmy.

druhy směnek

Tento platební prostředek podporuje mnoho modelů a různorodou povahu. První rozdíl se zhmotňuje s ohledem na to, kdo je emitentem. Může to být a bankovka které jsou vydávány úvěrovou institucí a jsou považovány za nejuznávanější ze všech. Zatímco na druhé straně existují směnky společnosti, které, jak naznačuje jejich název, jsou odpovědné za stejné.

Další rozdíl se odehrává v závislosti na okamžiku, ve kterém je platba provedena a které vzhledem k důležitosti této funkce vzbuzují největší zájem. V současné době jsou k dispozici tyto třídy:

Poptávkové poznámky: jsou takové, které musí být provedeny přesně v okamžiku, kdy jsou předloženy, a proto nemohou způsobit zpoždění tohoto účetního pohybu.
denní směnky: Dochází k němu, když je rozhodnuto stanovit pevné datum pro dobu inkasa a to představuje jeho vypršení. Má tu nevýhodu, že předepisuje, pokud je reklamace uplatněna pouze s jednodenním zpožděním.
nesplatnostní směnky: ačkoli to není nejběžnější formát, je třeba zdůraznit, že je prakticky stejný jako sledovaný dokument. To znamená, že se účtuje přesně v okamžiku, kdy si to uživatel vyžádá.

Druhy směnek dle formy placení

Je to další z nejčastějších dělení v tomto finančním produktu. Vznikají tak nové formáty, které podrobně popíšeme níže:

zkřížené směnky: vyznačují se zejména velmi zvláštní vlastností: musí být zaplaceny buď na účet, nebo v pobočce banky.
Směnky k výplatě účtu: jak je jejich název, odkazují na dokumenty, které lze účtovat pouze na účet. Zatímco v posledním rozlišení je založeno na akci schvalování, s následujícími modely, které vystavujeme:
směnky na objednávku: kde jej příjemce může předat třetí straně prostřednictvím této finanční strategie.
směnky neobjednat: nebude možné provést předchozí akci ve vašem předplatném a to vyniká tím, že jde o jeden z nejrozsáhlejších formátů s ohledem na provize, které se na něj vztahují.
A na závěr ještě jeden starý známý mezi malými a středními investory, jako je např registrovaná směnka. Jeho hlavní charakteristikou je, že se předkládá bez příkazové doložky. Na druhou stranu může být podepsán třetí osobě nebo společnosti.

registrovaná směnka

Jak je snadné pochopit, existuje mnoho druhů směnek, i když možná kvůli svým zvláštním vlastnostem je jedním z nejdůležitějších směnka na jméno. O čem je tento dokument? No, jak už z jeho názvu vyplývá, jde o produkt, za který je odpovědný člověk nebo firma platit jinde v tomto procesu určité množství peněz přizpůsobující se určitým podmínkám v časovém období.

Jedním z jeho nejdůležitějších použití je, že jde o dokument, který se obvykle používá pro bankovní účely. Co to znamená? No prostě jeho použití slouží k platbám dodavatelů a právě z tohoto důvodu je ze strany malých a středních firem velmi častá operace provádění tohoto typu platby na účet.

Vyplňování je navíc jednodušší než u jiných složitějších směnek. Mimo jiné proto, že aby byl tento platební systém platný, musí být zaregistrován a nesmí být nikdy splatný. To znamená, že jeho vydání bude provedeno na jinou osobu, která je sběratelem.

Formuláře směnky na jméno

Navzdory své zdánlivé jednoduchosti jsou prezentovány v různých vysílacích formátech, jak vysvětlíme níže:

Nominativní, bez doložky k objednávce. Je nejběžnější ze všech a vychází z toho, že jako objekt práva musí být označena osoba. Kde bude nutné v dokumentu uvést jméno příjemce.
nominant neobjednávat. Je to o něco složitější dokument, ale dá se to pochopit velmi jednoduše, protože jde o systém, který vyžaduje, aby příkazce zakázal jeho převoditelnost rubopisem. V každém případě pro vyplnění tohoto dokumentu budete muset uvést peněžní částku, jméno příjemce a datum, kdy byl vystaven. S upozorněním, že tato směnka je „nena objednávku“.

V obou případech se jedná o platební systémy hojně využívané drobnými vlastníky k placení dodavatelů za jednoduchost jejich modelů. Stejně jako jim umožňuje přizpůsobit se datu platby.

Výhody při exekuci na směnku na jméno

Používání směnky na jméno s sebou nese řadu výhod pro její vykonavatele, a proto je třeba je vždy posuzovat, ať už tyto operace provádějí fyzické osoby nebo malé společnosti. Jako jsou následující akce, které představíme níže:

Jedná se o platební nástroj, který slouží jako náhrada hotovosti a který umožňuje svým plátcům a větší flexibilita při jejím vedení a vydávání.

Jeho aplikace ve skutečnosti umožňuje, že to není potřeba manipulovat s velkým množstvím hotovosti. S komfortem, který přináší malým a středním podnikatelům, kteří v mnoha případech nemají dostatek hotovosti na provádění těchto peněžních operací.

Jedním z jeho velkých přínosů je, že umožňuje mít v bankách velké množství peněz. Do té míry, že ji mohou kdykoli použít zvýšit platby z těchto směnek.

Při pohledu z druhé strany, příjemce, předpokládá velkou výhodu, protože jde o smlouvu, která je právně závazná v pohybu peněžních toků. Co je však pro jejich zájmy ještě důležitější: zaručuje jim, že platbu lze provést bez jakýchkoliv omezení.

V den uvedený v dokumentu. Generování větší bezpečnosti nad dlužnými penězi. Tím, že je vystavena se jménem fyzické nebo právnické osoby, která ji musí vyzvednout a která se liší od směnky na doručitele, tyto údaje se nikde neobjevují.

bankovní směnka

Jedná se o jeden z nejběžnějších typů směnek. Bankovní směnka je dokument, ve kterém společnosti odpovědný zaplatit peněžní částku jiným lidem. Být běžnou formou jako platební prostředek v obchodních transakcích, které probíhají mezi malými a středními firmami.

Jeho zvláštnost spočívá v tom, že tento dokument je obvykle smlouvy ve velmi krátkých termínech: 30, 45 nebo 60 dní. Nikdy ne na delší dobu pobytu. Tam, kde nastává doba splatnosti, je to sama banka, která to prezentuje jako inkaso na běžném účtu, na který je tento finanční produkt směřován.

Výhody bankovní směnky

Takové využití, jaké je v současnosti bankovní směnce dáno, je nutné vyzdvihnout výhody této účetní operace. Je jich několik a různé povahy, jako jsou ty, které uvádíme níže, a v každém případě ovlivňují obě části procesu:

Jedním z nejdůležitějších je, že příjemce dokumentu se chystá obdržet částku což se bez problému promítne do dokumentu.

Zatímco naopak, zpozdit platbuVýkonný umělec může s tímto kapitálem disponovat a alokovat jej na jiné obchodní úkoly. Například investice do jiných projektů, které jsou pro účetní jednotku ziskové.

Z tohoto scénáře musíme přezkoumat scénář, který se může stát s určitou frekvencí. Není to nikdo jiný než uplynulé datum expirace aniž by jej obdržel od příjemce. V tomto konkrétním případě vám nezbude jiné řešení, než se pro dlužné peníze obrátit na soudní orgány. Normálně bude z účtu stržena částka, i když tento scénář může nějakou dobu trvat.

Na druhou stranu se bankovní směnka odlišuje od ostatních dokumentů s podobnými vlastnostmi, protože je předem známa jaké je datum platby. Je to tak, protože se to vždy odráží ve zralosti. Tento finanční produkt je také známý jako „příslib platby“ kvůli konotacím záměrů, které má. Stejně jako za bezpečnost, kterou poskytuje jejímu příjemci.

I když je to způsob, jak platit klientům nebo dodavatelům, není příliš divné, že se používá k platbám za spolupráci profesionálů nebo dokonce v jiné situaci výplaty pracovníků. I když v tom druhém případě vždy včas a výjimečně při jeho použití.

sjednat směnku

V tomto procesu je třeba vzít v úvahu několik stran, které jsou součástí tohoto procesu. Na jedné straně, příjemcům tohoto finančního produktu a za druhé i samotným bankám, pokud k tomu dojde. Aby tímto způsobem mohly být změněny jejich smluvní podmínky. V každém případě sjednání směnky nemusí být pro žádnou ze stran složitou operací, pokud jde o zjevnou shodu sledovaných cílů.

Z tohoto obecného scénáře je jedním z nejběžnějších scénářů, kdy je vyžadováno vyjednávání, situace, kdy chcete vybrat částku před jejím vypršením. No a v tomto konkrétním případě je nutné vědět, že všechny Pochybnosti, které může finanční ústav přinést předvídat platbu. Do té míry, že (banka) nebude mít jinou možnost, než své rozhodnutí tak či onak zdůvodnit.

Vymezte povinnosti a způsoby platby

V tomto smyslu bude jedním z prvních opatření, které banky přijmou, otevření velmi podrobné studie o dokumentaci poskytnuté umělcem. Kde jsou zohledněny potřeby obou stran. Na druhou stranu jeden z nejdůležitějších aspektů při sjednávání směnky spočívá v tom, že všechny aspekty související s tímto finančním produktem musí být velmi jasné. to znamená, je-li směnka indosovatelná, bankovní nebo jinak komerční. Existuje tolik proměnných, které mohou nastat, že to může vyvolat velmi složité vyjednávání.

Přičemž na druhou stranu nelze zapomenout na tak důležitý aspekt, jako zda je společnost majitelem směnky neobjednat. Protože to může být a Potíže s dosažením uspokojivé dohody. Stejně jako ve formátu regresní slevy, když se uvažuje o možnosti, že pokud by to vedlo ke scénáři nezaplacení ze strany společnosti, byla by to sama společnost, kdo by musel čelit platbě.

Neméně důležité jsou náklady na správu a údržbu všech těchto scénářů, které lze také začlenit do vyjednávání. Abychom se vyhnuli čerpání, které by mohlo být pro zájmy společností nepřiměřené. A konečně, další faktory, které je třeba od nynějška vzít v úvahu, je znalost finančních institucí, které poskytují slevy s prostředky nebo bez nich. Není divu, že bude záležet na tom, kdo je nakonec tím, kdo bude muset za platbu odpovídat.

Sbírejte směnku před splatností

Když mluvíme o směnce, mluvíme o dokumentu, kterým se společnost nebo osoba zavazuje zaplatit částku jiné společnosti nebo profesionálovi v předem stanoveném časovém období. Toto období se nazývá jeho splatností a problém v některých případech spočívá v tom, že tyto peněžní příspěvky jsou potřeba než vyprší.

V současné době existuje ve vašem managementu několik strategií, jak vyzvednout směnku před její splatností. Obecně prostřednictvím vytvoření tohoto finančního produktu podle vaší platební metody. Tato strategie vede k tomu, že v její redakci je několik formátů, které tyto přesně definované vlastnosti splňují. Nejběžnější, jak naznačuje jeho název, je prostřednictvím nesplatnostní směnky a které umožňují příjemcům přesně v okamžiku, kdy je tato peněžní transakce požadována. Aniž byste museli čekat na nějaké konkrétní datum.

Zaplatím před splatností: větší flexibilita

Je to jednodušší model pro firmy, které musí inkasovat peníze jako výsledek své práce, služeb nebo jiné motivace. Díky větší flexibilitě při přijímání hotovosti. Jde o alternativu, kterou musí jak firmy, tak osoby samostatně výdělečně činné urychlit tuto část procesu.

Na druhou stranu je poměrně častý u malých a středních firem, které potřebují mít dostatečnou likviditu před datem stanoveným v této smlouvě. Nebo naopak, které lze obdržet před vypršením platnosti. No, v těchto případech je řešení zhmotněno tím, co se nazývá sleva na směnku. Z čeho se ale tento další finanční produkt skládá? No, v něčem tak jednoduchém, jako je umožnit druhé straně v procesu inkasovat částku směnky před datem exekuce.

Podnikatelé a OSVČ, kteří se nemohou dočkat

Toto je scénář, který se vyskytuje s určitou frekvencí. mezi OSVČ. Do té míry, že potřebují tip na likviditu k výkonu svých profesionálních nebo obchodních aktivit. V tom smyslu, že nemohou dlouho čekat, než bude tento poplatek na účtu účinný. Proto se důrazně doporučuje, aby druhé straně vyjádřili přání, aby nebyli vystaveni směnce za den nebo na viděnou. Protože v tomto případě jej nebudou moci nabít předem.

indosovat směnku

Tato akce je uznána, pokud je v dokumentu napsáno ustanovení, kterým indosant předává nebo přiděluje třetí osobě práva odvozená z této operace. Obecně a pro lepší pochopení s tímto nadpisem: „Zaplaťte soudci Miguela Ángela Garcíi...“. kam byste měli jít parafoval svým podpisem aby to bylo platné. I když na druhou stranu by se nemělo zapomínat, že indosace směnky se obvykle provádí ve všech dokumentech s jedinou výjimkou směnek na zakázku.

křížová směnka

Jak všichni víme, existuje mnoho druhů směnek a jedním z nejrelevantnějších jsou tzv. křížené. Z čeho se ale tento platební prostředek, který často využívají malé a střední firmy, skutečně skládá? No, jde v podstatě o to, že může být zpoplatněn pouze poskytnutím dokumentu a tím, že má na přední straně nějaké řádky (kde může být vyjádřen název banky, ve které bude tento peněžní pohyb proveden). S reálnou možností obdržení částky z kanceláře banky pokud je beneficient klientem finančního subjektu, kde bude liberalizace tohoto směnečného modelu probíhat.

Navzdory tomu, co si někteří uživatelé mohou zpočátku myslet, přeškrtnutá směnka není homogenní. Spíše se dělí na dva různé formáty. Jsou to obecné a speciální křížové směnky. V prvním případě jde o to, že jméno žádné finanční instituce nebude zveřejněno. V důsledku této vlastnosti je jejím hlavním účinkem to, že bude moci splatný v jakékoli bance, i když příjemce není jeho zákazníkem.

Jedna z jeho nejdůležitějších výhod spočívá v tom, že se jedná o platební systém snadněji formalizovat a že nevyžaduje žádné spojení s bankou, která jej vydává. Z tohoto důvodu je široce používán, když se obě strany dohodnou na vytvoření této strategie pro platbu služby nebo odborné práce. Z tohoto pohledu je mnohem flexibilnější produkt provádět platby na účet.

Druhý formát, nazývaný zvláštní směnka, bude na dvou řádcích na přední straně obsahovat název banky, která bude mít na starosti provedení platby na účet. Jinými slovy, nezbude nic jiného, než mít u finančního ústavu upsaný běžný nebo spořicí účet. Jde o a tužší model které mohou generovat určité problémy, aby se nakonec dosáhlo jejich vyřešení.

Účastníci zkřížené směnky

Stejně jako u jiných druhů směnek, Do tohoto procesu jsou zapojeny dvě strany., protože na druhou stranu je snadné pochopit. Na jedné straně postava přadlena, kterým není nikdo jiný než ten, kdo přebírá roli hlavního povinného. Na druhé straně je přítomen také příjemce a to znamená osobu nebo společnost, která může požadovat obsah tohoto dokumentu. Mimo jiné úvahy technické povahy.

Jak je vidět, existuje celá řada alternativ, pokud chcete provést platbu klientovi, dodavateli nebo pracovníkovi. Ideální scénář je, že se zvolí model, na kterém se obě strany dohodnou. Aby se předešlo velmi nechtěným situacím, které mohou způsobit více než jeden problém v účtu. A to vede k tomu, že částky jsou vybírány později, než je nutné a plánují zúčastněné strany.

Výhody poznámek na objednávku

Jednou z hlavních výhod směnek na zakázku je, že poskytují větší flexibilitu a komfort zúčastněným stranám a během procesu převodu. Zatímco naopak ostatní formát (nepořádkové směnky) se zásadně odlišují proto, že Postoupení třetím stranám potvrzením není povoleno. A tímto způsobem může výrazně poškodit zájmy příjemce tohoto finančního produktu. Kromě další řady technických úvah, které budou předmětem další třídy technické analýzy.

Dalším aspektem, který je třeba posoudit, je ten, který se týká vaší platby. V tom smyslu, že směnky neobjednat vyžadovat včasné oznámení potvrdit, že datum platby uvedené v tomto účetním dokladu je dodrženo. Stejně jako skutečnost, že jde o proces, který může obvykle trvat déle v důsledku vlastností, které představuje.

V každém případě je pro oba agenty v tomto procesu velmi výhodné analyzovat jeho výhody a nevýhody, aby našli řešení tohoto problému, se kterým se společnosti často potýkají při platbě. Protože v zásadě jedno není lepší nebo horší než druhé, ale záleží na skutečných potřebách plátců a příjemců těchto směnek. I když první může být příznivější, především proto, že se snáze vydává a spravuje až do dokončení.

Jak vyplnit směnku?

Snad jedním z nejdůležitějších aspektů, které uživatelé požadují, je způsob, jakým je tento produkt směrován nebo plněn. Není to příliš složitý proces, ale je třeba jej správně vyvinout, protože jakákoli chyba v něm může způsobit nadměrné problémy dvěma stranám, které tento proces tvoří. I s reálným rizikem, že si ji příjemce směnky nestihne vyzvednout. Proto je potřeba této praktické části o tomto finančním produktu věnovat trochu pozornosti.

V první řadě je důležité zdůraznit, že se může lišit v závislosti na typu směnky, kterou máme v procesu vyhotovování. Ale obecně vám je vysvětlíme pomocí následujících kroků, které budou nutně muset být formalizovány. S údaji, které musí být vyjádřeny v tomto dokumentu:

Název subjektu a vydaného úřadu. Obvykle se objeví v levé horní části dokumentu. Ve všech případech musí být vyjádřeno velmi jasně a bez jakéhokoli výskytu nebo rozmazání, aby nemohlo být identifikováno nebo bylo jednoduše skutečně nezpůsobilé.

Vaše expirace. Je to bezpochyby jedna z nejdůležitějších částí směnky, protože na ní bude záviset datum zaplacení částky uvedené v tomto dokumentu. Bude vyjádřen pod předchozími údaji. A musí to být velmi jasné a bez důvodů k záměně.

Identifikace osoby, které je výplata směnky určena. Jak je logické, porozumění je pro jeho správné psaní naprosto nezbytné. Bude to buď název společnosti nebo právnické osoby a musí k němu být připojena celková částka, která je zaslána jinému příjemci. Všechny tyto údaje jsou uvedeny v centrální části dokumentu. S malým detailem, a to je částka, se musí psát písmeny, nikdy ne číslicemi.

Pořadové číslo a doklad směnky. Jak je logické pochopit, musí mít posloupnost v závislosti na činnosti v tomto platebním prostředku. Prostřednictvím některých číslic, které se budou lišit a které se zobrazí v levé dolní části tohoto dokumentu.

Kódování sériového čísla a čísla dokladu. Toto jsou čísla, která jsou standardně dodávána a jsou umístěny ve spodní části dokumentu. Je nezbytné, aby byla platná a částka byla zaplacena za podmínek stanovených v každém z formátů směnek.

Datum a místo vystavení směnky. Je vyjádřen den, měsíc a rok, ve kterém je tento produkt vydán. Stejně jako město, ze kterého se formalizuje, a v obou případech musí být napsány velmi jasně písmeny.

Příslib platby a částka uvedená v číslech. Přichází ve střední části dokumentu s následující zprávou: „za tuto směnku slibuji zaplatit, k uvedenému datu platnosti“.

Zákaznický účet a IBAN kód čerpaného účtu. Se všemi bankovními údaji o účtu, na kterém bude tento účetní pohyb proveden. Musí být kompletní, nesmí chybět žádný detail, stejně jako je zahrnut ve fakturách firmám nebo dodavatelům. Být přítomen v pravém horním rohu dokumentu.

Pokud jsou všechna tato data správně zapracována, nebude nejmenší problém provést tuto operaci s totální úspěšností ve výsledcích.