Lletra de canvi

Hi ha molts documents financers que, encara ara, se segueixen desconeixent, tot i que estan més a prop de les persones i que aquests poden haver sentit parlar d'ells. No obstant això, termes com a lletra de canvi, pagaré, etc. pot ser una terminologia que, per a persones individuals, no arribi a entendre (tampoc per a les empreses).

Si vols saber què és una lletra de canvi i tots els detalls a tenir en compte per entendre el concepte a la perfecció, a continuació et ajudem a fer-ho. Definirem el concepte, les figures que intervindran, quina diferència hi ha amb altres eines financeres, etc.

Què és una lletra de canvi

Podem definir una lletra de canvi com un document mercantil que serveix per a realitzar una transacció comercial. La lletra de canvi obliga a una persona a fer un pagament, d'una quantitat establerta i un termini limitat. Ara bé, aquesta obligació pot recaure sobre una tercera persona. És a dir, que qui té la lletra de canvi, i per tant va a rebre aquests diners, pot transferir aquest dret a una altra persona, de manera que s'obté els diners abans d'hora a canvi que una altra persona esperi el temps estipulat en la lletra de canvi per cobrar.

En general, la lletra de canvi és més utilitzada en empreses que entre particulars, però els usos que se li donen és envers dos caps:

• Servir de garantia de pagament, en el sentit en què s'ofereix una garantia a canvi que es cobri determinat diners en una data acordada. En cas que no ho faci podria acudir a la justícia per fer efectiu el pagament.
• Servir de pagament, perquè ajuda a intervenir en les transaccions de compravenda.

Com ha de ser una lletra de canvi legal?

Els lletres de canvi tenen una sèrie de característiques que les fan «legals», és a dir, que han de complir-se perquè aquest document tingui una validesa legal. Entre elles, estan:

• Determinar quin és el lloc d'emissió.
• Deixar clara la moneda en què s'emet.
• Tenir la suma tant en lletres com en nombres.
• Especificar la data d'emissió i de venciment de el document.
• Tenir totes les dades de l'emissor (lliurador) així com de qui ha de fer el pagament (lliurat).
• Banc o compte bancari on es farà efectiu el pagament (això ja no és obligatori, sinó opcional).
• Acceptació explícita de l'obligació de l'lliurat a fer el pagament.
• Signatura (en aquest cas serà de l'emissor de la lletra de canvi).
• Taxa d'impostos i identificació de el document.

Figures d'una lletra de canvi

Com t'hem dit abans, en una lletra de canvi intervenen, al menys, tres participants, però en realitat hi ha més figures que poden estar relacionades amb aquest document financer. Aquestes són:

• lliurador: Aquesta és la persona que emet el document. És el creditor del deute i el que estableix l'obligació de deutor, a què se li denomina lliurat, que faci efectiu el pagament en temps i forma.
• lliurat: És el deutor que té l'obligació de pagar la quantitat establerta, en el temps concret, a l'lliurador.
• Prenedor: també anomenat en alguns llocs com forquilla. Parlem de la persona que es beneficia de la lletra de canvi. És a dir, aquell que, un cop vençut el termini, podrà cobrar la quantitat de diners que s'estableix en el document. Normalment aquesta persona és el lliurador, ja que és el creditor. Però la veritat és que pot ser una altra persona.
• endossant: Aquest terme fa referència a la persona que, tenint el dret sobre la lletra de canvi, la transmet a un tercer a canvi de fer efectiva aquesta quantitat de diners abans del seu temps.
• endossatari: Parlem de la persona que es queda amb els drets de l'acceptant / lliurador, i convertint-se així en el nou beneficiari.

Com cobrar una lletra de canvi

Ara que tens una idea més clara del que és una lletra de canvi, és possible que el dubte que se't plantegi és com cobrar-la. normalment, una lletra de canvi és un document que, en una determinada data, es pot convertir en diners (Concretament el que es reflecteixi en aquesta eina financera). Però, ¿com ha de fer-se?

El primer que has de saber és que és important que la lletra de canvi es cobri el dia del seu venciment o, com a molt, en 1-2 dies hàbils de la data de venciment. Per què no més temps? Doncs perquè pot haver-hi problema per fer efectiu el dret.

Has de portar sempre el document original a l'banc establert en el document, o bé a el domicili de l'lliurat. Allà et demanaran que acreditis la teva identitat com a titular de el dret de cobrament, o un poder vàlid per poder fer-te efectiu el pagament. En cas contrari, no t'ho donaran.

Ara bé, pot donar-se el cas que, a l'hora de fer efectiu el cobrament, no t'ho paguin tot, sinó un pagament parcial. En aquests casos no et pots negar a rebre aquest pagament parcial, però sí tens dret a exigir que et donin un document en el qual consti l'import abonat.

I si no em paguen?

Pot ocórrer el supòsit en que a l'hora de fer efectiva la lletra de canvi, aquesta es denegui. En aquest cas cal acudir a un notari que executarà l'acte de «protest». Compte, perquè això s'ha de fer en un termini màxim de vuit dies hàbils després de vèncer la lletra (en cas contrari perdries les teves guanys).

El notari ha d'aixecar una acta i comunicar-se amb el lliurat per avisar-lo que no s'ha fet efectiu el pagament. Un cop notificat, el lliurat pot fer al·legacions o bé pagar a l'lliurador el que se li deu, a més de les despeses de protest de notari. En cas que no contesti o no pagui, es poden dur a terme accions legals.

Com veus, una lletra de canvi és una figura fàcil d'entendre, però que comporta els seus riscos i beneficis, sobretot perquè estàs confiant cert diners a un document que, després, es pot fer efectiu sense problemes o ser complicat de cobrar.

Alguna vegada has emès una lletra de canvi? O ha cobrat una? Comenta'ns la teva experiència amb aquesta eina financera.