Actualment els prestem són una cosa molt utilitzat per molts usuaris, ja que a mesura que avança la tecnologia és més senzill el poder sol·licitar i autoritzar préstecs a gairebé qualsevol persona. No obstant això tot i ser tan populars, els préstecs segueixen sent desconeguts per a molts usuaris, sobretot en l'àmbit de les reglamentacions o legislacions, i un dels termes que ha d'interessar, i que no obstant això en moltes ocasions passa desapercebut és el interès legal de diners, però abans d'entendre aquest terme hem d'entendre el següent.
Quan sol·licitem un préstec vam acordar amb el prestador o l'entitat financera un termini en el qual hem de liquidar el nostre deute; a més d'això s'especifica l'interès que s'aplica en la quantitat base de l'préstec, Aquest interès pot ser simple o compost, a més que pot canviar el període de capitalització en el qual hem d'anar realitzant els pagaments del nostre deute.
I encara que fins aquí tot sembla perfecte hi ha situacions que ocorren en la vida real i que no obstant això no són sempre controlables, una d'aquestes situacions és el retard en algun pagament del nostre deute.
Existeixen dues situacions concretes, Quan ens retardem en un únic pagament per liquidar el deute, com passa amb els microcrèdits en què el prestador sol·licita la liquidació de l'préstec en un sol pagament, generalment a el mes d'haver autoritzat el préstec. La segona situació és quan ens retardem en un pagament de la nostra sèrie uniforme, per exemple, si el nostre pagament s'ha de fer el dia 2 de cada mes i al mes d'agost ens retardem, no podent cobrir la quantitat corresponent a aquest mes.
Un altre assumpte que hem de conèixer abans de poder definir el tema principal d'aquest article és la demora, Aquest terme legal és utilitzat per definir el incompliment d'un pagament en el temps acordat a causa de negligència, és a dir que aquest retard sigui intencionat.
Això és important de tenir en compte perquè el interès legal de diners únicament s'aplica quan qui ha de cobrir el deute incorre en demora; és a dir que si la raó per la qual no va poder fer el pagament va ser una situació completament fora del seu control, la sanció podria variar.
Un últim fet que hem d'entendre clarament abans d'entrar de ple a la decisió de l'interès legal de diners és que el préstec que sol·licitem és un contracte o un conveni entre el prestador i l'usuari; i com en tot contracte ambdues parts es comprometen a realitzar certes clàusules, i en cas que no les complim hi clàusules en què hi ha penalització per incompliment. Això vol dir que si nosaltres ens comprometem a fer el pagament el dia dos i no ho fem, la institució financera pot realitzar alguna penalització Quin és?
Interès legal de diners
la penalització que es maneja pels retards en els pagaments acordats és en general mitjançant el càrrec monetari de certa quantitat. Aquests recàrrecs en el nostre saldo a ser cobert podrien ser un motiu perquè les institucions financeres abusin de manera que es cobrin grans quantitats, així que per regular aquesta situació el govern expedeix l'interès legal de diners.
Una vegada que entenem el que és un contracte, un préstec, la demora, i un recàrrec podem entrar de ple a la decisió de l' terme d'interès legal de diners. Aquest pot ser definit com una quantitat percentual que és fixada de manera legal, pel govern, per així poder calcular d'una manera justa la quantitat que s'ha de pagar com a indemnització per fer el pagament de manera tardana.
Ara bé és cert que el govern estableix la taxa d'interès anual que apliqués als casos en què s'incorri en retards en els pagaments, però una cosa molt important considerar és que aquesta taxa d'interès s'aplica únicament si no hi ha cap acord en el que l'usuari d'el préstec es comprometi a realitzar els recàrrecs amb base en una taxa d'interès diferent.
És per això que és molt important que com a usuaris d'algun préstec revisem força bé el contracte a la recerca d'alguna especificació en aquest assumpte, perquè en cas que aprovem el qual el recàrrec es faci amb una mesura diferent a l' interès legal de diners, llavors la taxa podria haver incrementat considerablement.
Ara bé, hi ha moltes situacions en què en el cas que cap de les parts hagi acordat cert interès en cas de demora la llei estableixi la suma que s'ha de cobrir. En algunes ocasions ha normes molt específiques sobre certs assumptes, per la qual cosa és important revisar aquestes legislacions amb la finalitat de poder definir correctament la suma a ser cobert. L'article número 1108 de el Codi Civil és l'encarregat de regular aquests assumptes.
Una altra de les qüestions que hem de considerar és que aquest interès és aplicable a la quantitat que es degui, de manera que el pagament total resultant serà l'equivalent a el pagament corresponent a aquest període de temps més el càrrec pel retard. Pel que el pagament a ser cobert és l'equivalent a la suma de la quantitat deute dames la quantitat que s'agrega com recàrrec.
La legislació actual
Una cosa que ha de quedar aclarit és que actualment qui regeix aquesta taxa d'interès és el banc d'Espanya de manera independent, que si bé està sota el comandament de el govern d'Espanya és una entitat diferent.
Això és important perquè el interès legal de diners en el seu principi si era regulat completament pel govern, és a dir la part jurídica, de manera que la seva regulació estava dictaminada per la legislació.
Va ser fins al 30 de desembre de 1997 que s'elimina de manera completa tot vinculació existent entre el interès legal de diners amb el tipus d'interès bàsic que dictamina el banc d'Espanya. D'aquesta manera quedava eliminada la relació que existia entre la taxa d'interès dictaminada per el banc i l'interès legal de diners.
Això va ser molt important perquè durant l'any 2011 i l'any 2012 el deute públic espanyol es va disparar de manera força notòria, a causa d'això els mercats financers van elevar el seu valor de la mateixa manera.
Però gràcies a que s'eliminava la relació entre aquestes taxes d'interès l'interès legal de diners no va demostrar cap augment significatiu, cosa que hagués passat de no haver considerat dit assumpte.
cas especial
Una dada històric interessant pel que fa a la legislació d'aquest assumpte és que en el protectorat espanyol del Marroc van existir legislacions completament independents de la resta d'Espanya.
En aquest lloc l'interès es va fixar en 6% anual, però també limito la possibilitat que els involucrats fessin ús d'un acurdo en el qual dit iteres fos major a l'12%, així que sense importar si les dues parts havien signat un acord, en cas que la taxa acordada fos major a l'12% això quedaria anul·lat per la llei.
L'últim canvi que hi va haver d'aquesta legislació va ser el 1946, en el qual l'interès legal de diners es fixava en 4%. Posteriorment, quant deixo d'existir el protectorat de Marroc deixo de tenir un tractament especial i pas a ser legislat per la mateixa llei que era vigent a la resta d'Espanya.
Interès de demora tributari i de demora comercial
Existeixen dos tipus d'interès de demora, el tributari i el comercial. Tots dos tenen diferents raons d'existir i per tant diferent afeccions al pagament de el particular a l'prestador; per entendre-les millor analitzem totes dues de manera independent.
Començant pel interès de demora tributari, una quantitat que està establerta en les operacions que involucrin a particulars, empreses i als organismes públics. Aquesta taxa d'interès té relació directa amb l'agència tributària, i és la prestació equivalent que s'exigeix com a pagament als obligats tributaris.
De manera més senzilla podem definir que aquest és pagament que hem de realitzar a l'agència tributària amb motiu de l'cobrament d'una quantitat a causa de l'endarreriment en el pagament d'un deute.
Ara bé, l'interès de demora comercial és regulat un ordenament jurídic, el qual va ser dictaminat pel parlament Europeu i de Consell. Això regula assumptes en què es veuen involucrades operacions concentrades per empreses entre si, de manera que no hi ha individuals involucrats. També regula les situacions en què estan involucrades les administracions públiques. Aquest assumpte té més profunditat en totes les seves normatives.
Comencem amb el fet que el termini per a realitzar els pagaments és limitat a un període de 60 dies, i aquest no podrà ser ampliat sota cap circumstància. A més de que el període de temps que contempla els 60 dies comença no quan es rep la factura, sinó amb la recepció dels béns o materials.
Altres de les qüestions que es regulen són l'agrupament de factures amb la finalitat de poder realitzar un pagament únic entre d'altres. En aquests casos les transaccions es basen principalment en la responsabilitat que té el client per liquidar una compra que hagi realitzat a una altra empresa.
El tenir tot això en compte és una cosa molt important, encara que el millor sempre serà no excedir-nos en els temps de pagaments.